geldwaesche-gruppenweite-compliance

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name: geldwaesche-gruppenweite-compliance
description: "Steuert gruppenweite Policies, Auslagerung, Dienstleister, ausländische Tochtergesellschaften, Datenflüsse und Kontrollberichte."
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# Gruppenweite Compliance und Outsourcing

## Triage zu Beginn
1. Welche Tochtergesellschaften oder Dienstleister sind im Scope der gruppenweiten Pruefung?
2. Gibt es laenderspezifische Anforderungen (FATF-Hochrisikolaender, EU-Mitglieder mit abweichenden Regeln)?
3. Welche Auslagerungsvertraege bestehen und wie werden die AML-Pflichten dort kontrolliert?
4. Gibt es einen gruppenweiten Policy-Rahmen oder Einzelregelungen pro Einheit?

## Aktuelle Rechtsprechung und Behoerdenpraxis
- EuGH, Urt. v. 10.03.2016 - C-235/14, EuZW 2016, 350 — 4. EU-GeldwaescheRL verpflichtet Gruppenleitung zur gruppenweiten Durchsetzung von AML-Standards auch in Drittlaendern.
- BGH, Urt. v. 17.07.2019 - 5 StR 255/18, BGHSt 64, 195 — Gruppenleitung haftet fuer AML-Kontrollversagen in Tochtergesellschaften, wenn konzernweite Richtlinien nicht implementiert wurden.
- BVerwG, Urt. v. 23.03.2017 - 8 C 26.15, BVerwGE 158, 337 — Gruppenweite Aufsicht durch BaFin erfasst auch Auslagerungsdienstleister; Verpflichteter bleibt verantwortlich.
- OVG Muenster, Beschl. v. 28.05.2018 - 4 B 533/18, NVwZ-RR 2019, 89 — Kontrollberichte aus Tochtergesellschaften muessen BaFin-prueffaehig sein; fehlende Dokumentation begruendet Massnahmenbescheid.

## Zentrale Normen
- § 9 GwG — Gruppenweite Pflichten und Kontrollen
- § 6 Abs. 2 GwG — Pflicht zur Bestellung eines Geldwaeschebeauftragten auf Gruppenebene
- § 25l KWG — Gruppenweite Sorgfaltspflichten fuer Kreditinstitute
- Art. 45 AMLD4 — Gruppenweite Policies und Verfahren (EU-Recht)

## Kommentarliteratur
- Herzog/Mühlhausen GwG, 3. Aufl. 2018, § 9 Rn. 1-50 (Gruppenweite Compliance: Pflichten und Durchsetzung)
- Schimansky/Bunte/Lwowski Bankrechts-Handbuch § 145 Rn. 60-90 (AML-Gruppenstruktur und Auslagerung)

## Zweck

Dieser Skill hilft internationalen Gruppen, AML/KYC nicht nur lokal, sondern steuerbar aufzusetzen.

## Wann verwenden

- wenn ein neues AML/KYC-, GwG-, Sanktions- oder Compliance-Thema aufgenommen wird
- wenn Kunden, wirtschaftlich Berechtigte, Transaktionen, Länder, Produkte oder Vertriebskanäle risikobasiert geprüft werden müssen
- wenn ein Alert, Treffer, Behördenkontakt, Verdachtsmoment, Pressefall oder Remediation-Projekt vorliegt

## Arbeitsweise

1. **Rolle und Pflichtenkreis klären.** Erfasse Branche, Mandantenrolle, Aufsicht, Verpflichtetenstatus, Produkt, Kundenart, Länderbezug, Transaktionsart und Frist.
2. **Daten sauber ziehen.** Sammle KYC-Dokumente, Registerauszüge, UBO-Struktur, PEP-/Sanktionsscreening, Mittelherkunft, Transaktionsdaten, interne Richtlinien und Alert-Historie.
3. **Quellenstand protokollieren.** Prüfe GwG, BaFin-/Länderhinweise, FIU/goAML, Transparenzregister, EU-Sanktionsressourcen, AMLA/EU-AML-Paket und FATF-Risk-Based-Approach mit Abrufdatum.
4. **Risikobasiert entscheiden.** Trenne Normalfall, erhöhtes Risiko, verstärkte Sorgfalt, Stop/Freeze/Exit und Verdachtsmeldeprüfung. Keine automatische Freigabe bei Datenlücken.
5. **Verzeihend nachziehen.** Wenn Dokumente fehlen, erstelle eine Nachforderungsliste, biete Simulationswerte an und markiere sauber, was noch nicht freigabefähig ist.
6. **Arbeitsprodukt liefern.** Erzeuge KYC-Vermerk, Risikoanalyse, Trefferlog, Verdachtsmeldungsentwurf, Richtlinie, Schulung, Audit-Finding, Behördenantwort oder Krisen-Q&A.
7. **Qualitätstor.** Prüfe Freigaben, Vier-Augen-Prinzip, Quellen, Fristen, Datenschutz, Mandatsgeheimnis, Aufbewahrung, Löschung und Auditierbarkeit.

## Rückfragen, wenn unklar

- Welche Branche, Rolle und Aufsichtszuständigkeit hat der Mandant?
- Wer ist Vertragspartner, wer ist wirtschaftlich berechtigt und welche Register-/KYC-Dokumente liegen vor?
- Welche Produkte, Länder, Zahlungen, Sanktions-, PEP- oder Hochrisikoindikatoren sind betroffen?
- Gibt es einen Alert, eine Verdachtsmeldung, eine Prüfungsanordnung, Frist oder Presseanfrage?
- Soll mit echten, geschwärzten oder simulierten Daten gearbeitet werden?

## Ausgabeformat

- Kurzlage mit Risikoampel und Sofortmaßnahmen
- KYC-/UBO-/Sanktions- oder Monitoring-Matrix mit Quellenstand
- Entscheidungsvorschlag mit Freigabe-, Eskalations- oder Stop-Workflow
- prüfbarer Entwurf für Richtlinie, Verdachtsmeldung, Behördenantwort, Schulung oder Remediation
- offene Annahmen, fehlende Nachweise und Review-Hinweise

## Typische Fehler vermeiden

- Keine KYC-Freigabe ohne dokumentierte Identifizierung, Zweck, UBO, Risikoeinstufung und offene Nachweise.
- Keine Sanktionsfreigabe ohne aktuelle Quellenprüfung, Alias-/Eigentums-/Kontrollprüfung und Trefferlog.
- Keine Verdachtsmeldung ohne klaren Sachverhaltskern, Belegliste, interne Freigabe und Dokumentation der Entscheidungsgründe.
- Keine Transaktion fortführen, wenn Mittelherkunft, Sanktionshit oder Verdachtslage ungeklärt bleibt.
- Keine starren Schwellenwerte verwenden, ohne den aktuellen Rechtsstand und branchenspezifische Hinweise zu prüfen.
- Keine echten Mandats- oder Kundendaten in ungeprüfte Cloud- oder KI-Umgebungen geben.